Transmission · succession
Transmettez plus, payez moins de droits.
Donations, démembrement, assurance-vie, SCI familiale, pacte Dutreil : une stratégie anticipée peut diviser les droits de succession par 3 ou 4.
La fiscalité successorale française est l'une des plus lourdes d'Europe. Mais elle est aussi l'une des plus optimisables, à condition de s'y prendre 10 à 15 ans à l'avance. Je vous aide à construire une stratégie cohérente, en lien avec votre notaire.
Pour qui ?
Vous avez un patrimoine > 300 K€
Au-delà des abattements légaux, vos enfants vont payer des droits significatifs sans préparation.
Vous souhaitez aider vos enfants
Don manuel, donation-partage, donation avec réserve d'usufruit : plusieurs outils, à choisir selon votre situation.
Vous êtes chef d'entreprise
Transmettre l'entreprise familiale via pacte Dutreil : abattement de 75 % sur la valeur transmise.
Les bénéfices concrets
Diviser les droits par 3 ou 4
Une stratégie démarrée 10 ans à l'avance peut faire économiser plusieurs centaines de milliers d'euros à vos héritiers.
Garder le contrôle de votre vivant
Démembrement, donation avec réserve d'usufruit : vous donnez sans vous démunir de l'usage et des revenus.
Protéger le conjoint survivant
Donation entre époux, clause bénéficiaire d'assurance-vie : on s'assure que le conjoint reste à l'abri.
Coordination avec votre notaire
Je travaille en équipe avec votre notaire ou je vous oriente vers un notaire compétent de mon réseau.
Comment ça se passe
- 1
Bilan patrimonial
Inventaire complet de vos actifs, dettes, contrats et structure familiale. Calcul des droits actuels.
- 2
Stratégie chiffrée
Proposition d'une feuille de route 5-10 ans : donations, restructurations, assurance-vie, démembrement.
- 3
Mise en œuvre
Coordination avec notaire, assureurs, banques. Vous validez chaque étape.
- 4
Révision périodique
Bilan tous les 2-3 ans pour ajuster aux évolutions familiales, fiscales et patrimoniales.
Questions fréquentes
Pourquoi anticiper sa transmission ?
Sans anticipation, vos héritiers paient des droits jusqu'à 45 % en ligne directe et 60 % hors ligne directe. Avec une stratégie sur 10-15 ans (assurance-vie, donations, démembrement, SCI familiale), on divise souvent la facture par 3 ou 4.
Quels outils utiliser en priorité ?
Assurance-vie (avant 70 ans), donations en pleine propriété ou en nue-propriété, donation-partage, SCI familiale, démembrement de propriété, pacte Dutreil pour les entreprises. Le bon mix dépend de votre patrimoine, de votre âge et de votre famille.
Combien peut-on donner sans payer de droits ?
Abattement de 100 000 € par parent et par enfant, renouvelable tous les 15 ans. Plus 31 865 € de don familial de sommes d'argent (parent < 80 ans, enfant majeur). Une donation tous les 15 ans est très efficace.
Qu'est-ce que le démembrement ?
On sépare la nue-propriété (donnée aux enfants) et l'usufruit (conservé par les parents). Les parents gardent l'usage et les revenus du bien ; au décès, les enfants récupèrent la pleine propriété sans droits supplémentaires.
Pacte Dutreil : pour qui ?
Pour les chefs d'entreprise qui transmettent leur société à leurs enfants. Le pacte permet un abattement de 75 % sur la valeur de l'entreprise transmise, sous conditions d'engagement de conservation. Économie colossale.
Faut-il aller chez le notaire ?
Pour les donations, oui, c'est obligatoire. Je travaille en lien avec votre notaire (ou je vous oriente vers un notaire de mon réseau) pour que la stratégie patrimoniale et la mise en forme juridique soient cohérentes.
Le 1er rendez-vous est offert
Parlons de votre situation.
30 minutes, sans engagement, pour faire le point et vous donner des premières pistes claires.